深圳证监局：重点做好五方面监管

　　深圳证监局日前召开2013年审计与评估机构规范与发展工作会议，通报了辖区审计与评估机构的现状、问题及今年会计监管重点工作。

　　为提升会计监管工作，深圳证监局在证监会系统率先设立会计监管处，对辖区审计与评估机构进行综合监管、评价、管理和协调。今年，深圳证监局将坚持监管与服务并重，引导和扶持并行，重点做好五方面的监管工作。

　　一是推动辖区会计师事务所分所与总所管理一体化进程。深圳证监局强调，分所不是独立法人，不是子公司。分所执业风险与总所不能隔离，也无法隔离。今后，分所出现重大涉嫌违法违规的行为，深圳证监局将抓住一单，一查到底，同时，会同总所所在地派出机构及中国证监会会计部，依法追究总所的管理责任，总所和分所一并接受监管部门的处罚。二是深化对审计与评估机构的检查工作。今年，深圳证监局将加大对审计与评估机构辖区内执业的检查力度。年报审计监管中发现的涉嫌存在执业质量问题的事务所、未实现总分所一体化管理的事务所和近期发生重大重组、吸收较多问题团队的事务所以及被媒体曝光、被投资者举报的事务所，都将作为深圳证监局的检查重点。三是借力年审会计师，进一步推动深圳上市公司加强财务会计基础工作。四是构建会计综合监管协作体系。五是优化服务，加强行业交流。